Кто виноват в преднамеренном банкротстве?

В Уголовном кодексе нашей страны есть три подряд идущих новеллы, регламентирующие вопросы так называемого «криминального» банкротства. Речь о статьях 195, 196 и 197.Первая из них говорит о наказании за совершение неправомерных действий во время процедуры банкротства. Вторая — о преднамеренном, а третья — о фиктивном банкротствах.

Объекты и цели при преднамеренном банкротстве

Объектом преднамеренного банкротства выступают общественные
отношения, регламентирующие вопросы признания должника банкротом, а также
вопросы обеспечения прав и интересов кредиторов.

Как правило, в процедуре преднамеренного банкротства
заинтересованы юридические лица. Нестабильная экономическая ситуация в стране
способствует популяризации данного вида незаконной деятельности среди
организаций. Существует ли преднамеренное банкротство физических лиц?
Безусловно. Равно, как и ИП (индивидуальных предпринимателей).

В любом случае, независимо от субъекта, основная цель
преднамеренного банкротства – избавление от существующих долгов с минимальными
потерями.

Так что же такое преднамеренное банкротство, и существует ли
законодательное закрепление данного понятия? Официальное определение можно
найти в ст.196 Уголовного кодекса Российской Федерации и ст.14.12 Кодекса об административных
правонарушениях Российской Федерации.

Что говорит закон о преднамеренном банкротстве?

Намеренное банкротство согласно статье 196 УК РФ означает совокупность действий или сознательного бездействия юридического, физического лица или индивидуального предпринимателя, которые ведут к разорению, невозможности оплатить накопившиеся перед кредиторами счета, в том числе по налогам, обязательным страховым и пенсионным отчислениям государству.

Выявляется это преступление обычно в ходе процедуры банкротства, регламентированной Федеральным законом №127-ФЗ «О банкротстве», а также Федеральным законом №40-ФЗ «О банкротстве кредитных организаций», если речь идет о банкротстве банков.

Уголовная ответственность наступает, когда в результате преднамеренного банкротства пострадавшим нанесен вред на сумму от полутора миллионов рублей. Вред выражается в потере имущества или денежных сумм кредиторами и прочими заинтересованными сторонами дела о банкротстве. Убытки составили свыше шести миллионов рублей?

Ответственность за умышленное банкротство

За преступление административная и уголовная ответственность ложится на всех руководителей компании, их заместителей и главного бухгалтера. Тех, чьи подписи стоят под сомнительными договорами и приказами. Если докажут причастность учредителей, ответить придется и им.

Сначала полностью доказывается вина конкретных лиц. Решение о наказании суд принимает в зависимости от тяжести последствий преднамеренного банкротства для кредиторов. Если после банкротства и торгов останутся неоплаченными долги, конфискуют имущество виновных, чтобы расплатиться полностью. Банкротство, признанное преднамеренным, лишает права банкрота на списание долгов.

Как и в случаях с любыми преступлениями меру наказания определяет тяжесть последствий. Применительно к преднамеренному банкротству — это нанесенный материальный ущерб кредиторам и предприятию. Чем он выше, тем строже наказание.

Крупным ущербом считаются причиненные преступлением убытки, превышающие полтора миллиона рублей. Особо крупным — от шести миллионов. Ущерб не дотягивает до полутора миллионов? Суд применяет нормы 14-ой новеллы КоАП:

  • физлиц штрафуют на символические одну — три тысячи рублей;
  • должностных лиц – на пять-десять тысяч «деревянных». Кроме того, их могут дисквалифицировать на сроки от одного до трех лет.

УК РФ (ст. 196) позволяет:

  • Штрафовать. Это может быть только штраф или штраф как дополнение к сроку заключения. В первом случае он варьируется от 200000 до полумиллиона, во втором — до 200 000р.
  • Обязать к принудительным работам на срок до пяти лет. На практике подобная мера применяется редко.
  • Изолировать от общества на срок до шести лет, говоря проще, посадить за решетку. К посадке всегда дополнительно прилагается штраф.

Применительно к фиктивному банкротству наказание то же самое, что и по 196 статье УК.

Есть две причины, не позволяющие довести дело о криминальном банкротстве до логического завершения:Для проведения экспертизы нередко приглашаются специалисты, мало компетентные в этом вопросе, не способные определить криминальность финансовых схем. Часто аудиторов подкупают сами руководители фирмы и они подают в суд ложное заключение.

Особенности и ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство

Даже когда мошеннические схемы банкротства во время аудита найдены, очень нелегко доказать причинно-следственную связь между неудачной сделкой и плохим финансовым состоянием фирмы. Так, если топ-менеджеру вдруг раз в двадцать увеличили зарплату, сложно доказать, что таким способом выводились деньги, а не премировался талантливый специалист.

В нашей стране есть всего два ведомства, профессионально занимающихся экспертизой банкротства:

  • центр судебной криминалистики МВД;
  • центр судебной экспертизы.

В них работают всего два-три десятка специалистов, умеющих доказывать преднамеренность и фиктивность банкротства.

Конечно, подобного рода схемы и махинации, караются действующим законодательством. Однако, существует два вида ответственности, грозящей физическим или юридическим лицам.

В соответствии с Кодексом об административных правонарушениях, при фиктивном банкротстве, физическому или юридическому лицу, грозит штраф в размере от одной до трех тысяч рублей – физические лица, от пяти до десяти – юридические лица, либо дисквалификацию на срок от шести месяцев до трех лет.

В соответствии с Кодексом об административных правонарушениях, при преднамеренном банкротстве, физическому или юридическому лицу, грозит штраф в размере той же суммы, что и при фиктивном банкротстве, однако,  срок дисквалификации составит от одного года до трех лет.

За фиктивное и преднамеренное банкротство, также установлена уголовная ответственность. В данном случае. Уголовная ответственность наступает только тогда, когда физическое или юридическое лицо, нанесло крупный ущерб своими действиями. Ущерб считается крупным, в случае, когда сумма более полутора тысяч рублей, а особо крупным размером, принято считать сумму более шести тысяч рублей.

Также, необходимо заметить, что если с индивидуальным предпринимателем все логично и понятно, касаемо привлечения к уголовной ответственности, то как быть с юридическим лицом? По общему правилу, когда юридическое лицо нарушило уголовный закон, то ответственность несет генеральный директор юридического лица.

В соответствии с Уголовным кодексом, при фиктивном банкротстве, физическому или юридическому лицу, грозит штраф в размере от двухсот до пятисот тысяч рублей, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет.

Санкция, предусмотренная Уголовным кодексом за преднамеренное банкротство, аналогична санкции за фиктивное банкротство.

Отметим, что при возбуждении уголовного дела за фиктивное и преднамеренное банкротство, имеется возможность заключения мирового соглашения с кредиторами, соответственно, в таком случае, дело будет прекращено.

Предприятие в процессе своей деятельности могут потерпеть неудачу, которая выражается том, что внешняя задолженность становится выше, нежели реальная платежность предприятия. Это состояние имеет название «банкротство» или «несостоятельность».

При этом, важно отметить, что данные понятия могут относиться как к физическим лицам так и к юридическим субъектам. Относительно недавно, право получить статус «банкрот» стало доступным рядовым гражданам, согласно соответствующего законодательного акта.

Когда должник не может удовлетворить требования кредитора по своим финансовым обязательствам, он может быть признан банкротом. Иными словами, субъект не может оплатить по счетам.

Преднамеренное банкротство

Таким образом, банкротство и неплатежеспособность имеют равные значения, так как при данном раскладе, дохода меньше нежели расхода, соответственно не хватает денежных активов для того чтобы погасить долговые обязательства.

Банкротство юрлица

При этом, юристы выделяют понятие как полная неплатежеспособность. Она является следствием невозможности оплаты по своим долговым обязательствам в течение 3 месяцев. Именно по истечению данного времени, субъект может быть признан как несостоятелен и получить статус банкрот.

Интересно знать, что слово «банкрот» имеет итальянские корни и переводится как «сломанная скамья». Это выражение закрепилось связи с тем, что роли банка выступали скамьи, на которых ростовщики совершали свои операции.

Предлагаем ознакомиться  Минимальный душевой доход

При этом, при разорении, ростовщик ломал свою скамейку, объявляя себя банкротом.

На сегодняшний день, банкротство регулируется действующим законодательством, соответственно, неправомерные действия относительно банкротство попадают под его юрисдикцию и может повлечь ответственность административного характера.

В частности следует отметить, что неправомерные действия имеют две стороны преступления:

  • Объективную.
  • Субъективную.

Объективная сторона состоит в преднамеренном сокрытии имущества и прав, а также обязательств относительно имущества, сокрытии размеров и сведений о нем, а также в передаче имущества третьему лицу, уничтожение и отчуждение.

Объективными причинами неправомерных действия могут стать преднамеренные действия субъекта в части фальсификации и сокрытия учетных и бухгалтерских документов, согласно которых есть возможность проанализировать экономическое состояние предприятия.

Субъективная сторона выражается в прямом умысле, согласно которого руководитель выступает заинтересованным субъектом.

Особенности и ответственность за фиктивное и преднамеренное банкротство

Важно отметить, что неправомерные действия, которые приводят к банкротству, чаще всего становятся следствием неправильных действия и принятых решений руководства компании.

Руководство компании несет полную ответственность за свои действия, так как они, в итоге, приводят либо к банкротству, либо к успеху в деятельности.

При этом, кредитор столкнется с серьезным финансовыми потерями, в то время как недобросовестный банкрот получит полное списание по своим обязательствам.

Довольно распространенный способ достигается посредством открытия фиктивной фирмы, на которую осуществляется перевод всего ценного имущества и материалов компании.Таким образом, прежняя фирма остается с неликвидированными основными средствами и кредиторской задолженностью. Даже продав их, компания не имеет возможности расплатиться по своим обязательствам.

Преднамеренное банкротство выражается в:

  • Долговом обязательстве должника в денежном эквиваленте.
  • Неспособности удовлетворять требования кредиторов.
  • Размере задолженности в суме 100000 рублей.
  • Признание несостоятельности арбитражным судом.

Такой вид банкротства может быть выявлен только при проверке, согласно которой подлежат проверке – учредительные документы, документы, подтверждающие как дебиторскую так и кредиторскую задолженность. Проверке подлежат документы, которые отражают бухгалтерскую деятельность, размер задолженности, документы налоговой отчетности, заключение ревизийной комиссии и заключения аудиторов.

Подтвердить наличие преднамеренного банкротства, может только проверка. Уличить субъект в недобросовестности и преднамеренном создании факта неплатежеспособности можно:

  • При проведении инвентаризации активов и всего имущества предприятия, а также при проведении анализа финансовой деятельности и платежеспособности.
  • При проведении правомерности сделок, которые повлекли неплатежеспособность.

Отличие преднамеренного, фиктивного банкротства, неправомерных действий при банкротстве

Объекты и цели при преднамеренном банкротстве

Чтобы получить возможность защиты кредиторов нужно знать признаки преднамеренного банкротства. Выявляет их арбитражный управляющий. Основной признак – это резкое ухудшение двух и более финансовых показателей в отчете о прибыли и убытках. Оно может быть обусловлено и объективными причинами. Их нужно отличать от действий руководства компании, которые заведомо направлены на доведение до банкротства:

  • когда расчеты с покупателями ведутся через счета лиц, не имеющих отношение к компании;
  • средства выводятся в ценные бумаги, заведомо неликвидные;
  • деньги направляются в фирмы-однодневки или «свои» компании;
  • предоставляются беспроцентные займы «своим» фирмам;
  • продукцию продают по нереально низким ценам в «левые» фирмы, где прибыль копится.

Очень важно при выявлении фиктивного банкротства проверить документы о хозяйственной деятельности не только за 2 года до наступления банкротства, но и в ходе самих процедур. Этапы проведения проверки на фиктивное банкротство имеют следующий алгоритм. Вначале анализируется платежеспособность должника, согласно Постановлению №367 Правительства РФ, с помощью анализа динамики показателей экономической деятельности.

Как фиктивное, так и преднамеренное банкротства – это действия, нарушающие уголовный кодекс, а, следовательно, наказуемые. Отличие преднамеренного банкротства от фиктивного в том, что при фиктивном банкротстве в госорганы поступает заведомо ложное заявление об этом. При преднамеренном банкротстве руководство и менеджмент предпринимают решения, из-за которых деятельность компании становится невыгодной.

В этой статье речь пойдёт о фиктивном банкротстве, а также будет охарактеризована правовая природа, определяющая преднамеренное банкротство. Помимо этого будет приведена сравнительная характеристика двух видов банкротства, а также рассмотрена ответственность, которая налагается за совершение этого преступления.

Определение понятия

Банкротство – неспособность должника в полном объёме удовлетворить выдвигаемые требования кредиторов относительно денежных обязательств.

Статьи Уголовного кодекса дают определения общим признакам банкротства, к которым относится:

  1. Наличие у должника обязательства в денежном эквиваленте.
  2. Неспособность юридического или физического лица удовлетворять поступающие требования кредиторов в отношении денежных обязательств.
  3. Наличие задолженностей у физического лица не меньше 10 тысяч рублей, а у юридического – не менее 100 тысяч.
  4. Официальное признание арбитражем несостоятельности должника.

Финансовая несостоятельность физического или юридического лица само по себе не наказуема. Однако если деяние было совершено преднамеренно или фиктивно, возможны негативные последствия вплоть до лишения свободы согласно ст 196 УК РФ.

Преднамеренное доведение предприятия до финансовой несостоятельности с целью выведения всех ценных активов предприятия с дальнейшим их использованием. В этом случае на оплату кредиторской задолженности остаются только наименее ценные активы.

В отличие от ст 196 УК РФ, фиктивная финансовая несостоятельность, это публичное объявление заведомо ложного характера и подача соответствующего заявления в Арбитражный суд. Оно сопровождается подделкой документов, учредительных, отчетных и данных налоговых деклараций и попадает под действие ст 197 УК РФ.

Ответственность за преднамеренное банкротство

По факту и тот и другой вид представляет собой незаконную,
уголовно или административно наказуемую процедуру.

Тем не менее основным отличием преднамеренного банкротства
от фиктивного является то, что руководство организации стремится лично
обогатиться путем вывода средств из активов организации в обход закона. Такая
ситуация возможна как в случае действия, так и в случае бездействия руководящих
лиц. В конечного итоге, после искусственного создания долгового обязательства
или непринятия каких-либо мер для возобновления экономической стабильности
организации, ЮЛ не может удовлетворить требования кредиторов. Как следствие –
открывается процедура банкротства.

Фиктивное банкротство преследует иные цели. Руководство
организации стремиться отсрочить текущие платежи. Для этого в арбитражный суд
подается заведомо ложная информация, что в результате приводит к увеличению
льготного периода и возможности погасить долг. Если все пройдет успешно – у
организации есть шанс решить свои финансовые проблемы.

Фиктивное банкротство позволяет организации уйти от долговых
обязательств. Как правило, активы выводятся в пользу лица, тщательно
скрывающего свой интерес. Нередко такое лицо укрывается за одной или
несколькими фирмами, связанными единым стремлением. Организация занижает цены
на продукцию, реализует ценное оборудование по минимальной стоимости, тем самым
демонстрирует убытки в отчетности. Как следствие – неспособность отвечать по финансовым
обязательствам и дальнейшее арбитражное разбирательство.

Умышленное или преднамеренное банкротство в большинстве
своем заканчивается ликвидацией организации. Мотивы руководства могут быть
следующие:

  • Вывод из борьбы соперника (конкурента) по заданию
    другого субъекта;
  • Вывод активов в пользу аффилированной с
    руководителем структуры.

Для достижения необходимого результата руководство
организации заранее продумывает план действий, которые могут привести к
банкротству.

Существует всего несколько способов, с помощью которых можно
умышленно привести субъект к состоянию банкротства. Они устойчивы и практически
не подвергаются изменениям. В современном мире мошенникам сложно придумать
что-то новое для такого серьезного экономического преступления.

Для того чтобы довести организацию до состояния банкротства,
существует несколько вариантов развития действий:

  • Замещение имущества организации менее ликвидным
    (без оформления договора купли-продажи);
  • Реализация активов, без которых невозможно
    дальнейшее осуществление деятельности;
  • Покупка неликвидных активов;
  • Отчуждение активов в пользу третьих лиц;
  • Многочисленные вексельные операции.

Все эти процедуры характеризуются высокой вероятностью
приведения организации к состоянию банкротства.

Существуют и иные факторы, находящие свое отражение
непосредственно внутри организации:

  • Закупка сырья по неоправданно высокой стоимости;
  • Иррациональные решения руководства;
  • Реализация продуктов в убыток компании;
  • Увольнение высококвалифицированных сотрудников;
  • Ухудшение условий труда;
  • Иные действия, способствующие ухудшению
    экономических показателей.

Основным признаком фиктивного банкротства является занижение
своей платежеспособности. При этом в реальности субъект обладает необходимыми
средствами, однако умалчивает об этом.

Вряд ли найдется такой гражданин, который будет стремиться к
реальному собственному банкротству. В связи с этим у физического лица,
несомненно, существует интерес в том, чтобы убедить всех необходимых субъектов
в своей неплатежеспособности.

Благодаря судебной практике можно выделить следующие способы
осуществления данной процедуры:

  • Предоставление заведомо ложной информации о
    своем финансовом положении;
  • Предоставление недостоверной информации о
    личности должника;
  • Отчуждение имущества без заключения договора
    купли-продажи;
  • Вывод денежных средств со счетов;
  • Создание видимости превышения расходов и
    увеличения долговых обязательств.

Случается, что суду не удается доказать преднамеренность
процедуры банкротства организации. Единственное, что остается кредиторам после
оспаривания сделок – смириться с финансовыми потерями и действовать на
основании законодательства РФ.

Субсидиарная ответственность распространяется на всех участников управленческого процесса. За допущенные нарушения своим имуществом отвечают руководители/учредители/собственники активов организации банкрота, а также члены управляющих органов и ликвидационной комиссии.

Предлагаем ознакомиться  Приведение Устава в соответствие с 99 ФЗ

Чем преднамеренное банкротство отличается от фиктивного

Банкротство, совершенное преднамеренно, становится следствием выполнения одним или несколькими заинтересованными лицами последовательных, четко спланированных действий, уничтожающих активы компании, ИП или обычного гражданина. Если бы этих действий не было, компания без проблем продолжала бы работать в обычном режиме.

Спрятать от правосудия сознательное банкротство невозможно. Поскольку результаты экспертизы финансовой и хозяйственной деятельности разорившейся компании дадут полную картину преднамеренного банкротства. Говоря проще, после тщательного анализа всех сделок должника за период, предшествовавший подаче заявления на банкротство, арбитражный управляющий получает доказательства того, что руководство сделало все, чтобы уничтожить свою компанию.

Так, если ранее оно на протяжении длительного времени обходилось небольшими кредитами, а тут вдруг взяло несколько крупных займов, превышающих по сумме размер всех имеющихся у фирмы активов, — это серьезный повод задуматься. Или компания вдруг резко освободила все имеющиеся склады от произведенных товаров, сбыв их по цене, ниже рыночной.

Экспертная проверка деятельности компании назначается по решению арбитражного судьи, которого в свою очередь стимулирует к такому решению отчет финансового управляющего, заподозрившего криминал в конкретном банкротстве.

Кто расследует и принимает решение по делу о преднамеренном банкротстве?

Дела о банкротствах юрлиц, обычных граждан и ИП рассматриваются арбитражными судами, обслуживающими районы местонахождения компании-должника или прописки гражданина. Третейские суды не имеют права рассматривать подобные дела (пп. 1,3 ст.33 закона о банкротстве).

Если в ходе процедуры банкротства устанавливаются факты преднамеренной неспособности платить по счетам, арбитражный судья передает их следователю районного ОВД (ч.3, ст.151 УПК РФ). Поскольку преднамеренное банкротство является преступлением, то заявить о нем в прокуратуру или полицию можно и до открытия дела о банкротстве.

Расследовать дела о криминальном банкротстве вправе и следователи органов, выявивших признаки преступления (например, налоговой полиции). Решение по уголовному делу о преднамеренном банкротстве принимает районный суд (п.1, ч.2, ст.30 и ч.2, ст.31 УПКРФ). Территориальную подследственность и подсудность устанавливают по месту окончания преступления (ст.29 УКРФ; ст.32, 152 УПКРФ).

Выявление преднамеренного банкротства

В большинстве случаев, признаки преступления выявляются на первой стадии банкротства — этапе наблюдения. В этом периоде менеджером по банкротству обязательно проводится проверка всей финансовой и отчетной документации фирмы.

Рассмотрим объективные признаки и особенности преднамеренного банкротства юридического лица, которые должны насторожить проверяющего:

  • Увеличенное по сравнению с обычным число сделок за последние несколько месяцев, до подачи заявления о банкротстве. Таким способом обычно преступники выводят деньги в офшоры или на счета подставных лиц, обнуляя активы компании, приговоренной к банкротству.
  • Нелогичные и даже странные сделки топ-менеджеров компании с крупными суммами. Например, спонсирование районного футбольного клуба на несколько миллионов долларов, когда у компании при этом нет денег на приобретение необходимого оборудования.
  • Сделки, не отвечающие правилам рынка. К таковым относится, например, продажа имущества компании по демпинговой цене через договор с левой фирмой-однодневкой.
  • Скрывается, уничтожается или фальсифицируется отчетная документация. Подобные неправомерные действия при банкротстве больше свойственны фиктивному банкротству.
  • Налоговая и финансовая отчетность не соответствуют.
  • Резкий вывод активов. Способ характерен для схемы фиктивного банкротства. Руководство через подставные компании выводит деньги на левые счета.
  • Деньги на счетах компании есть, но она не стремится погашать взятые кредиты и допускает просрочки регулярных платежей.
  • Есть сведения, что руководство занимается криминалом. Об этом обычно сигнализируют финуправаляющему работники компании, кредиторы или другие заинтересованные граждане.

Существует ряд субъективных признаков, характеризующих личность преступника.

  • Возраст. Обвинить в криминальном банкротстве можно только совершеннолетнего человека.
  • Вменяемое состояние, адекватность. Преступник должен четко осознавать характер и последствия своих действий. Понятно, что преднамеренно обанкротить в состоянии аффекта нельзя. А дурачок тоже не в состоянии продумать схему банкротства.
  • Специальный статус преступника. За преднамеренное банкротство по 196-ой статье уголовной “библии” осудят только топ-менеджера коммерческой компании или индивидуального предпринимателя, но не рядового гражданина без таких статусов.

Существует еще один критерий — «качество» вины, степень отношения преступника к содеянному, по неосторожности, малокомпетентности или целенаправленно он его совершил.Кроме того, закон принимает во внимание мотив, побудивший гражданина совершить преступление.

Задачу выявления преднамеренного банкротства осуществляет арбитражный управляющий, согласно правилам, утвержденным в 2004 году правительством РФ. Специалист делает анализ хозяйственной деятельности банкрота, изучая следующие документы:

  • учредительные и бухгалтерские;
  • список кредиторов и дебиторов;
  • договоры;
  • отчеты об оценке бизнеса;
  • результаты проверок фискальных органов;
  • сведения об аффилированных лицах;
  • другие.

Арбитражный управляющий выясняет динамику финансовых показателей, сделок должника за 2 года, до наступления банкротства и во время самой процедуры.

Доведение до банкротства третьими лицами

Суть этого явления чаще описывается термином «рейдерский захват». Допустим, компания имеет долги перед банком. Рейдеры, в число которых входят профессиональные юристы, знакомые с тонкостями отечественного законодательства, выкупают у банка долги компании и требуют у ее руководства их немедленного погашения, причем на более кабальных условиях, чем были у прежних кредиторов.

Понятно, что если компания не могла расплатиться при более низкой процентной ставке, сейчас она и подавно этого сделать не может. Руководитель подает заявление на банкротство сам, либо это делают рейдеры. Их цель — на торгах купить предприятие по дешевке и распорядиться его имуществом и активами по собственному усмотрению.

Правовые нормы и запреты, связанные с банкротством

Законодательная база относительно вопросов банкротства
включает в себя:

  • УК
    РФ ст.195, ст.196, ст.197, а также ст.198;
  • ФЗ
    No127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;
  • Постановление
    Правительства РФ No855.

Неправомерные действия при банкротстве (ст.195 УК РФ)
определяются по косвенным признакам. К ним относятся как умышленные действия,
так и действия, совершенные по незнанию и небрежности.

Основные характеристики:

  • Для
    того, чтобы отнести нарушение к ст.195 УК РФ необходимо доказать наличие у
    организации реально существующих признаков банкротства.
  • Основной
    признак состава нарушения – причинение убытка кредиторам/собственникам.
  • Для
    уголовной квалификации вышеуказанного нарушения необходимо причинение
    крупного ущерба.

Таким образом, к неправомерным действиям при банкротстве
относятся:

  • Сокрытие
    имущества, а также его продажа/дарение/уничтожение;
  • Подделка
    финансовой документации;
  • Выполнение
    обязательств перед одними кредиторами в ущерб иным;
  • Создание
    препятствий арбитражному управляющему, непредставление документов.

Неосновательное обогащение при банкротстве нередко возникает
у организаций кредиторов. В таком случае предприятие банкрот оспаривает двойное
взыскание ранее совершенного платежа.

Это происходит из-за наличия некоторых сложностей и нюансов
в процедуре банкротства. При этом предприятие банкрот возвращает ранее
совершенный платеж (предоплату) за услугу, которая не была оказана, и
впоследствии эти средства отражаются в иске как одна из составляющих
нанесенного ущерба.

Какие сделки аннулируются при преднамеренном банкротстве?

find_in_page Статьи по теме

(кликните, чтобы открыть)

  • Сопровождение процедуры банкротства, порядок сопровождения
  • Оспаривание сделок должника при банкротстве физических лиц
  • Текущая задолженность в деле о банкротстве: какие платежи входят в нее и как выплачиваются
  • Последствия прекращения производства по делу о банкротстве
  • Арбитражный управляющий в деле о банкротстве: его функции, права и обязанности
  • Неправомерные действия при банкротстве: их виды, какая ответственность грозит
  • Банкротство страховых организаций
  • Заключение мирового соглашения в деле о банкротстве — порядок, условия, особенности
  • Банкротство стратегических предприятий и градообразующих организаций: порядок, условия и особенности
  • Заинтересованные лица в банкротстве: кто к ним относится и их права
  • Чем занимается конкурсный управляющий по банкротству юридических лиц: точка в деле о несостоятельности
  • Банкротство физических лиц: о чем говорят реальные отзывы прошедших процедуру признания несостоятельности?
  • Где публикуется информация о банкротстве юридических лиц
  • Как избежать субсидиарной ответственности при наступившем банкротстве: все возможные способы
  • Все что нужно знать о процедуре банкротства ООО с непогашенными долгами
  • Субсидиарная ответственность без процедуры банкротства: условия, сроки и особенности
  • Как подать заявление на банкротство должника — юридического лица
  • Лица, участвующие в деле о банкротстве
  • Как происходит упрощенная процедура банкротства юридического лица: порядок процедуры
  • Банкротство застройщика при долевом строительстве в 2019 году: что делать в первую очередь, новое в законе 127-ФЗ
  • Стадии банкротства физического лица
  • Признание банкротства юридического лица в 2019 году: схема основных стадий, особенности и последствия
  • Банкротство юридических лиц
  • Финансовое оздоровление: понятие, план процедуры, последствия
  • Банкротство физических лиц через арбитражный суд: условия, стоимость, особенности процедуры
  • Банкротство физических лиц: плюсы и минусы для должника
  • Банкротство ООО: какие существуют последствия для его директора и учредителей
  • Цена услуги по банкротству юридических лиц: от чего зависит стоимость
  • Как проходит процедура наблюдения при банкротстве юридического лица
  • Закон о несостоятельности (банкротстве) физического и юридического лица (127-ФЗ): новое в 2019 году
  • Особенности банкротства юридических лиц в 2019 году: пошаговая инструкция, этапы, последствия, новое в законе
  • Банкротство физических лиц: пошаговая инструкция, изменения в процедуре и порядке проведения в 2019 году
  • Как проходит банкротство и признание должника банкротом: особенности процедуры
  • Банкротство ИП в 2019 году
  • Порядок проведения конкурсного производства при банкротстве юридического лица: этапы, последствия
  • Банкротство ИП (индивидуальных предпринимателей)
  • О банкротстве кредитных организаций: особенности признания несостоятельности
  • Очередность платежей при банкротстве предприятия
  • ФЗ о банкротстве физических лиц: описание действующей редакции закона с пояснениями
  • Заявление о банкротстве юридического лица
  • Как физическому лицу объявить себя банкротом
  • Внешнее управление как способ реанимации предприятия при банкротстве: порядок, сроки, особенности
  • Субсидиарная ответственность при банкротстве
  • Банкротство ИП с долгами по налогам
  • Что делать, если один из учредителей застройщика банкрот, какие последствия для дольщика

Руководители фирмы, зная о грядущем банкротстве, часто не делают попыток спасти организацию, а усугубляют ее положение, переводя деньги на подставные фирмы или граждан. Поэтому любые сделки, совершенные в течение одного года до открытия дела о банкротстве могут быть оспорены и отменены судом, особенно сделки по реализации имущества, находящегося в залоге.

Предлагаем ознакомиться  Преднамеренное лишение наследства

Оспорят приказы и дополнительные соглашения к договорам, согласно которым существенно увеличивается зарплата наемных работников компании. Речь, разумеется, не о рядовых тружениках, а об особах, приближенных к руководству или владельцам предприятия. Хотя известны случаи, когда по предварительному сговору огромные гонорары получали уборщики мусора, которые потом отдавали эти «премиальные» за вычетом определенного процента за содействие в преступной схеме своим руководителям.

Однозначно аннулируют кредитные договора, заключенные, в обход финуправляющего, во время процедуры банкротства.

Отменят любые списания денег со счетов фирмы, если они не одобрены финуправом.

Если должник расплатится с долгами не в порядке очередности, установленной законом, эти договора также будут отменены.

Обоснование Вид сделок Характеристика сделки
Гражданский кодекс РФ, статья 166 Оспоримые При заключении договоров превышались полномочия одной или обеих сторон сделки или не было специального разрешения на их подписание.
контрагент являлся ограниченно или недееспособным лицом
Договор заключен под давлением, угрозой, при обмане и прочих противоправных действиях.
Ничтожные Формально заключенные договора.
Сделки, заключенные для сокрытия других незаконных сделок
Закон о банкротстве 127-ФЗ Подозрительные Могут нанести должнику серьезные убытки.
Имеющие цель получить привилегии Заключаются, чтобы вывести активы в офшоры незадолго до банкротства или во время его.

Аннулировать могут не только разовые контракты, но и долгосрочные.

При банкротстве не оспариваются контракты:

  • Заключенные по результатам выигранного конкурса, а также допсоглашения по ним. Их могут оспорить в рамках гражданских исков уже после завершения банкротства.
  • Если сумма, фигурирующая в контракте, составляет менее одного процента от стоимости всех активов компании, когда речь идет о долгосрочных отношениях партнеров (аренда, лизинг, банковское обслуживание, услуги ЖКХ и пр.).
  • Если прибыль по сделке намного превышает затраты на нее.

Кому выгодно преднамеренное и фиктивное банкротство

Оспаривается договор после подачи соответствующего заявления от кредиторов или финуправляющего. По форме это обычный гражданский иск. Заявитель обосновывает свои требования, прилагает копии документов, подтверждающих его правоту.

По общим основаниям

По специальным основаниям

Удовлетворение иска об оспаривании приводит к утрате юридической значимости договора, возвращения отчужденного имущества или активов в состав конкурсной массы и появлению права у контрагента требовать от должника возврата его денег.

Квалификация преднамеренного банкротства по ст.196 УК РФ

Ст. 196 УК РФ определяет преднамеренное банкротство как
деяние (действие или бездействие), заведомо влекущее неплатежеспособность
юридического или физического лица, а равно и индивидуального предпринимателя.

Напомним, что уголовное законодательство предусматривает
штраф, принудительные работы, лишение свободы со штрафом или без него.
Административное законодательство предусматривает административный штраф или
дисквалификацию.

Экспертиза на преднамеренное банкротство

При подозрениях на преднамеренность банкротства финуправляющий или собрание кредиторов ходатайствуют перед судом о проведении специальной экспертизы, которую будет оплачивать сторона истца. Для проведения этой процедуры привлекают опытные аудиторы. В течение сорока дней они закончат проверку и озвучат свое экспертное заключение.

Как защититься от обвинения в преднамеренном банкротстве?

При попадании под подозрение в организации преднамеренного банкротства на допросах есть три варианта поведения:

  1. Полностью сознаться в преступлении.
  2. Признать обоснованными часть обвинений.
  3. Полностью отрицать свою причастность к преступлению.

Показания лучше согласовать с адвокатом. Без его присутствия на допросе показаний давать не следует. Излишняя откровенность может быть истолкована следователем превратно и в итоге навредить даже невиновному. Правоохранителям выгоднее быстрее закрыть дело, тем более, что нередко ситуация с банкротством выглядит, с их точки зрения, именно как сознательное разорение в целях получения наживы.

Поэтому нужно убедительно и последовательно доказывать свою личную незаинтересованность в банкротстве компании, отсутствие мотива для преступления.Разорение может стать следствием форс-мажорных обстоятельств, и об этом сразу надо проинформировать дознавателя. Нужно требовать предъявить доказательства, на основании которых ответчика начали подозревать в преступлении.

На руках у следователя должны быть результаты экспертизы финансового положения фирмы. Каждый выявленный экспертами признак преднамеренности банкротства, надо объяснить детально: почему именно так сложились обстоятельства, что помешало принять верное управленческое решение? Объяснения должныопровергнуть наличие злого умысла, заставить следователя усомниться в правоте обвинений.

Например, если ухудшение финансового состояния фирмы произошло вследствие непредвиденного скачка курса валют, в которых производились расчеты с поставщиками или регулярные платежи по займам, это будет веским аргументом в защиту обвиняемого.

Адвокат должен настоять на проверке изменившихся условий, которые не позволяли в принципе решить проблему с выгодой для предприятия, как предполагалось изначально перед заключением договоров.

Убытки, понесенные фирмой в результате обстоятельств непреодолимой силы, нельзя представить как причиненные сознательно.

Потерпевшая сторона стремиться заставить ответчика компенсировать свои убытки от преднамеренного банкротства. Адвокат, представляющий интересы потерпевшего, стремится доказать преднамеренность банкротства. Если ему покажется, что следователь недостаточно компетентен, он вправе подать жалобу на него.

Юрист истца настаивает на выявлении всех активов ответчика, чтобы закрыть его финансовые обязательства перед собой и другими кредиторами в деле о банкротстве.Должник часто скрывает информацию о своих активах и имуществе. Поэтому задача следствия проверить все выписки со счетов банкрота. Делается это независимо от экспертов, которые провели проверку по решению арбитражного суда.

Признаки и схемы преднамеренного банкротства

Адвокату потерпевшего придется оппонировать адвокату истца. Потому что их интересы противоположны. Если он пишет ходатайство об аресте имущества обвиняемого, то его адвокат, разумеется, будет оспаривать это требование, приводя свои доводы. Судьбу процесса решает как раз то, кто выйдет победителем из этого адвокатского состязания победителем.